干貨：odi備案登記和37號(hào)文有什么區(qū)別？個(gè)人能做odi備案登記嗎？

想要在全球范圍內(nèi)布局資產(chǎn)，拓展業(yè)務(wù)版圖？境外投資是您的重要選擇。那么，odi備案登記和37號(hào)文有什么區(qū)別？個(gè)人能做odi備案登記嗎？海南odi備案可以補(bǔ)辦嗎？下面博宇會(huì)計(jì)的小博為您詳細(xì)解答。

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一、odi備案登記和37號(hào)文有什么區(qū)別？

odi備案即境外投資備案，是國(guó)內(nèi)企業(yè)向海外項(xiàng)目或子公司投資時(shí)，需向相關(guān)部門申請(qǐng)的“通行證”。這不僅是企業(yè)海外拓展的重要環(huán)節(jié)，更是確保資金合規(guī)、安全的必要步驟。

odi備案的作用廣泛，不僅助力企業(yè)海外初期運(yùn)營(yíng)資金的到位，還能在資金回流時(shí)提供合規(guī)證明，更便于與國(guó)外公司及國(guó)內(nèi)外資公司的合作。

37號(hào)文主要是對(duì)國(guó)內(nèi)自然人到境外投融資之后并返程投資的一個(gè)合規(guī)性政策，是由外匯管理局監(jiān)管受理，受理對(duì)象為自然人，并非法人和企業(yè)，受理完成后，得到的是一份外匯管理局發(fā)放的備案表格。它主要規(guī)范境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司進(jìn)行的境外投融資及返程投資行為。

總的來(lái)說(shuō)，37號(hào)文和odi備案登記兩者的區(qū)別，就是國(guó)內(nèi)企業(yè)想要到境外進(jìn)行投資，即需要辦理odi備案登記，而這個(gè)企業(yè)里面的自然人想要參與投融資，并且想返程投資，也就是把境外投資獲得的融資款返回國(guó)內(nèi)進(jìn)行投資，就需要辦理37號(hào)文登記。

odi實(shí)際上只限于以公司的名義對(duì)外投資的行為，需要拿到發(fā)改、外管和商委三方的批文，資金才可以正常以資本向外出境，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是公司名義下的對(duì)外投資需要做odi。

那么37號(hào)文就是反過(guò)來(lái)，我們名義上講它是個(gè)人對(duì)外特殊目的公司的投資，再通過(guò)特殊目的公司開(kāi)展返程投資，才需要去做37號(hào)文備案。

二、個(gè)人能做odi備案登記嗎?

odi備案是一種境外投資備案，是境內(nèi)投資者將其資本投放到境外的投資項(xiàng)目或投資企業(yè)，以實(shí)現(xiàn)資本的跨境流動(dòng)。在境內(nèi)投資者進(jìn)行境外投資之前，需要向相關(guān)政府部門申請(qǐng)odi備案，以獲得投資資格和合法地位。

我們普通人也可以直接境外投資，但是只能是以投融為目的以及持有合法的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)才可以!雖然境外投資備案不能以個(gè)人名義辦理，但并不意味著個(gè)人不能在境外投資。

如果在境外投資首選要辦理境外投資備案，申請(qǐng)一段時(shí)間后還要在境內(nèi)企業(yè)注冊(cè)的銀行辦理外商直接投資外匯登記手續(xù)才行。

因?yàn)槲覈?guó)在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，而企業(yè)如果想對(duì)外進(jìn)行投資，賺取利潤(rùn)，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案就是其中一個(gè)最常見(jiàn)的方式。

三、海南odi備案可以補(bǔ)辦嗎？

有一些客戶在設(shè)立公司初期時(shí)沒(méi)有進(jìn)行全面了解，不懂需要先做odi備案在注冊(cè)境外公司，公司發(fā)展后在境外賺取的利潤(rùn)想回規(guī)境內(nèi)，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有做odi備案，再去了解能不能補(bǔ)做，其實(shí)政府部門無(wú)明文規(guī)定可以后補(bǔ)，銀行也不接受后補(bǔ)。但如果境外的公司沒(méi)有開(kāi)戶，也沒(méi)有運(yùn)營(yíng)，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生等，是可以嘗試補(bǔ)做境外投資（odi）備案，不同城市要求會(huì)有所區(qū)別。例如個(gè)別城市上海，海南，佛山，安徽，一定要先odi備案，再注冊(cè)境外公司的。

同時(shí)，想要到港澳臺(tái)或者國(guó)外進(jìn)行新設(shè)子公司、并購(gòu)、參服等境外投資的小伙伴們，隨著odi證書(shū)審核的老師越來(lái)越專業(yè)，審批標(biāo)準(zhǔn)越來(lái)越高，想要合規(guī)合理地從事境外投資，實(shí)現(xiàn)資金自由進(jìn)出入境，一定要先辦理odi證書(shū)，避免不必要的煩惱。

企業(yè)一般丟失了證書(shū)，這種情況也是無(wú)法補(bǔ)領(lǐng)證書(shū)的，只能重新辦理，而且能不能不能辦理還需要注意以下兩點(diǎn)∶

1、對(duì)于丟失證書(shū)的企業(yè)，主管部門需要認(rèn)真審核境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，無(wú)違規(guī)行為后才可以進(jìn)行辦理登記手續(xù)。

2、需要準(zhǔn)備和撰寫好相關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)登記的專頁(yè)材料，其中包含境內(nèi)投資的主體信息、境內(nèi)投資主體較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表、上一年度審計(jì)報(bào)告、董事會(huì)/執(zhí)行董事決議、項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告、工作落實(shí)情況說(shuō)明等。

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